Bericht zum Haushalt – Entwurf des Jahresabschlusses 2025 (Stadtentwicklungs- und Planungsausschuss/VB 6)

Die Verwaltung hat dem Stadtentwicklungs- und Planungsausschuss eine Mitteilungsvorlage zum Entwurf des Jahresabschlusses 2025 vorgelegt. Der Entwurf des Jahresabschlusses wurde dem Rat der Stadt in dessen Sitzung am 21.05.2026 mit der Empfehlung zur Prüfung durch den Rechnungsprüfungsausschuss unterbreitet. Die Unterlagen werden elektronisch über das Ratsinformationssystem sowie die städtische Internetseite zur Verfügung gestellt und dienen als Grundlage für die Beratung der Abweichungsberichte in den Fachausschüssen und Bezirksvertretungen.

Der Jahresabschluss 2025 folgt in seiner Erscheinungsform der Systematik des Haushalts. Wesentliche Abweichungen von den vereinbarten Planwerten werden hinter den Produktgruppenbeschreibungen erläutert. Als wesentlich gelten Abweichungen, wenn Ziele im Planjahr nicht oder nicht vollständig erreicht wurden, die Teilergebnisrechnung um mindestens 10 % oder 250.000 € vom fortgeschriebenen Planwert abweicht oder die Produktkennzahlen um mindestens 10 % vom Planwert abweichen. Abweichungen unterhalb eines Betrages von 10.000 € sind nicht berichtspflichtig.

Konkrete Erläuterungen zu Abweichungen erfolgen in den Produktgruppen 5102 (Räumliche Planung), 5103 (Vermessung, Geobasisdaten, Geodatenmanagement), 5104 (Bodenordnung und Grundstückswertermittlung), 5201 (Bauaufsicht, Beratung, Denkmalangelegenheiten) sowie 5202 (Wohnungswesen). Zudem wird über Beschlüsse berichtet, die seit mehr als einem halben Jahr vorliegen, aber noch nicht abschließend umgesetzt wurden. Die Vorlage enthält zudem die Anlagen 1 und 2 zur Abweichungserläuterung sowie zum Bericht zur Ausführung von Beschlüssen.